日前，震惊世界的汶川地震造成了严重的人员和财产伤亡，在抗震救灾逐渐进入收尾阶段的时候，灾后重建、灾民安置、非常时期的遗留问题解决等，便成了各界所关注的焦点。其中，因地震而不幸死亡的公众可能会有一定的银行存款，如果缺乏其他知情人，并且利害相关人也已死亡，则这部分财产就很有可能变为“无主存款”。

　　应该说，从广义上来看，产生无主存款的原因，并不一定是存款人的意外死亡所造成的，也可能是由于其他原因，如存款所有人不知情，或者银行体系的失误等，这在国外也很常见。应该说，在无主存款问题上，主要涉及到存款人和利害相关人、银行、政府三方主体的介入，而在如何处理无主存款方面，也并没有一致性的国际惯例。由于法律背景和银行业传统差异较大，各国在处理无主存款时可能有大相径庭的状况。另外需要关注的是，如果是由于战争、自然灾害等因素，而集中产生大量的无主存款，则更容易受到各界的关注，而银行在这些情况下往往会扮演“恶人”的角色。

　　最为典型的例子，是瑞士银行处理二战中纳粹屠杀受害者的“无主”存款问题。瑞士在1934年通过一项银行保密法，当时起到了保护受纳粹政权迫害的犹太储户的作用。二次大战前后，有不少犹太人秘密地把他们的金银珠宝和现金存入瑞士的银行。存款人使用化名、代号，或通过中间人在银行立户。许多存款人随后被纳粹杀害，他们的账户难为其亲属所知。“二战”结束后，遇难者的亲属根据他们掌握的线索，多方努力，试图追回存在瑞士银行里的存款，可是瑞士银行方面却拒绝受理。直到1996年5月2日，世界犹太人大会和伯尔尼同瑞士银行协会(ASB)双方签署了一份谅解备忘录，决定建立一个由独立人士担任主席的委员会，并要求瑞士联邦议会调查纳粹掠夺的财产。自1997年起，在各界压力和道德谴责下，瑞士才开始真正着手处理无主账户问题，首次放松了银行保密法的约束。

　　当然，瑞士的案例有些极端，这也是其特有法律环境下的产物。在多数国家，政府都要在处理无主存款问题上担当重要职责，以防止商业银行非法占有无主存款。例如，美国在2002年颁布了萨班斯法案之后，政府通过加强公司监管，强迫各银行严格规范他们的审计程序，直接导致这些银行将更多不明来源的资金上缴给政府。据统计，全美各州在2003年共收缴了总计228亿美元的无人认领财产，这比2000年的158亿足足增长了44%。在关注公司非法资金的同时，人们也首次注意到，其中同样有大量无主存款的影响。如越来越多的普通公众常常要在各座城市间往来穿梭，这也就意味着他们经常要新开一些银行户头，然后当他们离开时由于疏忽又将这些账户遗忘掉，成为“准无主存款”。再比如，还有很多存款，是不被当事人知悉的继承遗产，或遗嘱不明的财产。对此，各州政府必须要建立起专项基金，以管理这些不明身份的财产。当大部分账目已无主可查，这时政府便要找到合理使用这笔资金的方式，如投入到公益事业建设中去。

　　回到我国的情况，首先需要明确的是，无论是从现有法律和银行规章的约束，还是考虑到因汶川地震所造成的无主存款总额可能非常有限，短期内都应该不会出现某些人所疑虑的、银行对这类存款的不当占用。然而，在当前特殊背景下，如果不妥善处理好无主存款问题，将构成影响社会和谐的不协调因素，并且对近年来不断恶化的国内银行形象雪上加霜。

　　无主存款属于无主财产的一种，根据有关法律规定，无主财产应归国家或集体所有。相关规定主要有两条，一条是《民法通则》第79条：“所有人不明的埋藏物、隐藏物，归国家所有。接收单位应当对上缴的单位或者个人，给予表扬或者物质奖励。拾得遗失物、漂流物或者失散的饲养动物，应当归还失主，因此而支出的费用由失主偿还。”一条是《继承法》第32条：“无人继承又无人受遗赠的遗产，归国家所有；死者生前是集体所有制组织成员的，归所在集体所有制组织所有。”此外，在《民事诉讼法》第175条则明确规定，认定财产无主后，收归国家或集体所有。

　　在此法律背景下，结合我国国情，要处理好地震带来的无主存款问题，银行、政府和个人都应该积极做出相应努力。

　　首先，在抗震救灾告一段落后，政府监管部门可以与商业银行进行配合，根据震灾中死亡的公众名单与身份，核对其在银行的存款账户，并且向社会予以公告，要求利害相关人或法定继承人予以确认。公告期满后，通过法律程序和途径确定为无主财产，纳入国库。

　　其次，对于由于金融机构受地震影响而丧失储户资料的情况，同样应该进行公告，要求相关存款人或继承人进行确认，存款凭证完备的予以登记，存款凭证不完备的，则存款相关利益人只能通过其他法律或公证程序才主张权利。

　　还有，即使采取了以上措施，仍然可能会有部分无主账户成为“漏网之鱼”，五年后最终变成“睡眠账户”。为了避免银行不当占有这部分存款，如间接转为营业外收入，那么将来在法律法规方面，有必要规定如果“睡眠账户”持续超过一定时间，银行就有责任向法院提请认定为无主财产，并上缴国库。

　　最后，经过清理无主存款和其他无主财产，会集中一部分资金。这些资金一方面可用于灾后相关事业支出，另一方面也可用于弥补金融机构的受损债权，如无主存款所有人同时也是银行贷款客户之时，就应该优先考虑弥补银行的贷款损失。(作者为中国社科院金融所货币理论与政策研究室副主任)